为了加强财务管理，提高会计核算质量，更好地服务公司经营活动规范公司财务行为，特制定本制度。

一、严格遵守《会计法》及国家规定的各项财务管理制度。

二、加强财务管理核算，按期编制会计报表，全面反映公司经营活动和资金变化情况，为公司领导提供真实的会计核算资料。

三、认真执行财务计划，按时收缴各项费用，做到账目清晰，杜绝业务差错。

四、搞好会计监督，严格履行公司赋予的工作职权，忠于职守，秉公办事。

五、加强专业知识学习，提高业务水平，确保国家有关财经制度在本公司的严格执行。

六、严格执行现金管理制度，财务人员根据需要支取备用金，库存现金每日要及时送达银行。

七、财务人员要及时登记银行存款账簿，按月与银行部门核对账面余额，及时编制银行存款余额调节表，对未到账项应及时查明原因。

八、严格控制公款私用，无特殊情况下不得借用公款。因特殊情况需要借用公款，须经总经理批准，视其具体情况注明还款日期，财务人员按期收回，不按时还款的，从本人工资中分期扣回。

九、因需要借现金的，借款一般不得超过2000元，由总经理审批；要求当月内报账，结清全部手续。如需要连续借款，应当报账结清全部手续后再借支。

十、每月八日前报销上月费用支出。

十一、每月10日前，各部门、各项目应清理本部门及项目所涉及的应收应付款项，并提交给各区域副总经理和财务部。由相关部门负责人与财务部核对无误后进行催收和财务处理。

十二、对外结算必须转账，一律不使用现金；严格支票管理，不得签发空白支票。

十三、严格控制费用报销和个人借款。个人借款、对外付款等实行总经理一支笔签字批准办法，所有票据要有经办人签字和部门负责人审核意见并注明用途。总经理外出或其他特殊情况，可由总经理授权人员签批，事后补办相关手续。

十四、合理控制管理成本。公司各项目及部门负责办公用品、日用消耗品申报人员需在每月15日前通过钉钉上报本项目或部门的采购计划，综合办于20日前统计后统一购买并发放。除因新设项目等特殊原因外，逾期上报的，综合办当月不予安排采购配送。

中心城区外项目的低值易耗品可在钉钉申报审批通过后自行采购，由综合办后勤部协助控制采购价格。

十五、各项目及部门采购经办人、后勤维修人员必须于次月10日前办理上月费用开票报账手续。无特殊原因，逾期未履行报账手续的，公司不予报销。